Un negocio genera dos tipos de papel. Están los comprobantes fiscales —facturas, tickets, notas de crédito— que sostienen la posición impositiva y tienen que coincidir con lo que presenta el contador. Y están los documentos internos —presupuestos, notas de pedido, remitos valorizados— que no son comprobantes fiscales pero sí son el negocio: trabajo cotizado, mercadería entregada, pedidos tomados.
Los dos hacen falta. El problema empieza cuando se mezclan en el mismo reporte.
En PymeInteligente eso se resuelve con un botón en la barra superior que cambia entre dos lecturas de los mismos datos. Cargás la operación una sola vez, con su tipo de comprobante, y el sistema arma las dos.
Por qué el filtro existe
La razón de fondo es la inversa de la que suele suponerse: la vista fiscal es un control, no un recorte.
Si un presupuesto de $4.000.000 entregado el 28 aparece sumado en el reporte de ventas del mes, ese reporte deja de servir para nada fiscal. Lo mismo con un remito valorizado que se factura recién al cierre, o con una nota de pedido que el cliente todavía no confirmó. Nada de eso es una venta ante ARCA — y si se cuela en el número, el número está mal.
Por eso el modo por defecto es el fiscal. Si nadie toca nada, lo que ves es lo que va a coincidir con los libros.
| Vista | Ícono | Qué muestra |
|---|---|---|
| Fiscal | 🔒 | Sólo comprobantes con respaldo ante ARCA |
| Gestión | 📊 | Todo el movimiento comercial, incluidos los documentos internos |
El cambio recarga la página, porque el filtro no se aplica en la pantalla: se aplica en la consulta a la base. No es que el sistema oculte filas — directamente no las trae.
Qué cambia y qué no
Ventas. En vista fiscal se muestran sólo los comprobantes de familia fiscal: Factura A, Factura B, Factura C, Ticket, Notas de Crédito A/B/C y Notas de Débito. Quedan afuera los cinco tipos internos: Presupuesto, Nota de Pedido, Factura X, Nota de Crédito X y Nota de Débito X.
Facturas de compra y gastos. Cada comprobante se carga indicando si tiene respaldo fiscal o no. Los que lo tienen alimentan el Libro IVA Compras y el crédito fiscal del período. Los que no —un recibo simple por un flete, un gasto menor de caja chica, un ticket que no discrimina IVA— se registran igual, porque salieron de la caja y el arqueo tiene que cerrar, pero no entran al libro ni generan crédito fiscal. Eso no es una zona gris: registrar un gasto sin comprobante fiscal es lo contrario de ocultarlo. El error sería no anotarlo.
Cuentas corrientes de clientes. En vista fiscal, el saldo de un cliente considera sólo los movimientos que nacieron de un comprobante fiscal: es la deuda documentada. En vista de gestión suma además lo entregado y todavía no facturado, que para el mostrador también es plata que ese cliente debe.
Caja y pagos a proveedores: no se filtran. Se ven iguales en las dos vistas, y está bien que así sea. Un movimiento de caja es operativo: la plata entró o salió, más allá de qué papel la respalde. Filtrarlo daría un arqueo que nunca cierra. El tema está desarrollado en cómo cerrar la caja y que los números coincidan.
Para qué se usa en la práctica
Tres usos, y ninguno tiene que ver con lo que la gente asume:
1. Ver el pipeline. Un taller, un corralón o una distribuidora mayorista trabajan con presupuesto previo. La vista fiscal no los muestra —correctamente, porque todavía no son una venta— y la de gestión sí. Es la diferencia entre saber qué facturaste y saber qué tenés comprometido para las próximas dos semanas.
2. Seguir lo entregado sin facturar. Mercadería que salió a consignación, un traslado entre sucursales, una entrega que se factura al cierre del mes contra un cliente de cuenta corriente. Todo eso existe, hay que controlarlo, y hasta que llegue el momento de emitir la factura vive como documento interno.
3. Cerrar el círculo. Cada documento interno debería terminar convertido en un comprobante fiscal o dado de baja. Comparar las dos vistas es la forma rápida de detectar lo que quedó a mitad de camino: el remito de hace seis semanas que nadie facturó, el presupuesto aprobado por teléfono que nunca se cargó como venta.
Ese tercer uso es el que más plata recupera, y es el menos obvio.
Las leyendas se ponen solas
Cada documento interno sale impreso con su leyenda, sin que nadie tenga que acordarse de escribirla:
- Factura X → "Factura X – Documento no válido como comprobante fiscal"
- Nota de Crédito X → "Nota de Crédito X – Documento interno de anulación"
- Nota de Débito X → "Nota de Débito X – Documento interno de ajuste"
- Nota de Pedido → "Nota de Pedido – Documento interno de control"
- Presupuesto → "Presupuesto – Sin validez fiscal"
No es un detalle cosmético. Un documento interno no reemplaza a la factura y nunca tiene que llegarle al cliente pareciendo una. Cuando la operación corresponde facturarse, se emite la factura; la leyenda automática es lo que evita que un remito valorizado termine cumpliendo un papel que no le toca.
Cómo se conecta con la contabilidad
Si además tenés el módulo contable activo, cada operación genera su asiento automático. El libro fiscal registra las operaciones con comprobante fiscal y es el que sostiene la posición impositiva. El libro de gestión registra el movimiento comercial completo, con sus propias cuentas, y sirve para analizar márgenes y rentabilidad por línea. Cada uno se activa por separado. Está contado en detalle en asientos contables automáticos.
Qué necesitás para que sirva
Tres cosas, en este orden:
- Que cada venta se cargue con su tipo de comprobante correcto. Es el paso que más se descuida y el que sostiene todo lo demás. Si un presupuesto entra como Factura B "para simplificar", las dos vistas dan lo mismo y el botón no sirve — pero además tenés una venta declarada que no ocurrió.
- Que cada compra y cada gasto se carguen indicando si tienen comprobante fiscal, al momento de registrarlos y no después. De ahí sale el crédito fiscal del período.
- Que los costos de producto estén cargados. Sin costo no hay margen, y sin margen el reporte de gestión es sólo una suma de ventas. Ese punto lo desarrollamos en cómo saber cuánto ganó tu negocio hoy.
Con eso puesto, el resto sale del sistema: la misma pantalla de reportes comerciales leída de dos formas, un click de por medio, sin exportar nada ni abrir una planilla al costado.